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用友T3怎么处理提供应纳营业税的劳务业务?

admin 2017-04-23 用友解决方案 487 ℃ 0 评论

   问题现象:某公司使用用友T3标准版软件,公司主要提供咨询业务,收到100元咨询费,企业在咨询业务中取得的收入只征收营业税,在销售模块中如何处理?

   适用版本:用友T3普及版,用友T3标准版 (其他用友通T3序列软件同样可以参照此办法进行处理)

   原因分析:企业对于提供的应交营业税的劳务,一般应在总账中填制凭证。但是在销售模块也可变通实现,以下提供两种方案进行处理。下面用友软件免费下载网站跟我学用友的工程师将通过图片和文字教程的方式讲解用友T3怎么处理提供应纳营业税的劳务业务?具体的提供劳务服务的业务如何在用友T3中处理方法请参照下面的图文教程。   

   方法一:填制销售发货单

   1、在用友通T3软件中新增一个商品—“咨询”,属性定义为“销售”和“劳务费用”;

   用友T3怎么处理提供应纳营业税的劳务业务? 用友解决方案 第1张

   2、当提供咨询服务时,收到咨询费100元,填制一张销售普通发票,税率为0;

   用友T3怎么处理提供应纳营业税的劳务业务? 用友解决方案 第2张

   注意:不能将营业税率5%填入,营业税是价内税,收到客户的所有款项后再按照一定的比率征收营业税。

   3、由于咨询业务提供劳务获得的收入是没有成本的,自然没有生产销售出库单(但是发票审核后会生成发货单)。

   用友T3怎么处理提供应纳营业税的劳务业务? 用友解决方案 第3张

   4、发票中显示的劳务收入即毛利;在劳务收入明细账中可查询到该次劳务收入。

   用友T3怎么处理提供应纳营业税的劳务业务? 用友解决方案 第4张

   5、由于营业税是价内税,我们需要确定100元劳务费应该交纳多少营业税,应交营业税=100*5%=5元。确定应交营业税需要在总账模块填制凭证:   借:主营业务税金及附加    贷:应交税金—应交营业税

   6、核算模块销售发票制单,确定应收账款,传递到总账。后续收款后填制收款单制单冲平应收账款即可

   方法二:填制其他应收单

   1、在用友T3软件中先增加一张其他应收单;

   用友T3怎么处理提供应纳营业税的劳务业务? 用友解决方案 第5张

   2、在客户往来—应收单查询中,根据摘要中的关键字“咨询“搜索,显示的即使本期收取的服务费金额;

   用友T3怎么处理提供应纳营业税的劳务业务? 用友解决方案 第6张

   3、营业税=100*5%=5元;

   在总账模块填制凭证:借:主营业务税金及附加    5 贷:应交税金—应交营业税    5

   4、其他应收单制单,传递到总账;而后收款时做收款单核销、制单,冲平其他应收款科目即可。

   以上是对用友T3怎么处理提供应纳营业税的劳务业务?提供的2种解决方法,如果您对解决方案有疑问或者有另外的方法,请联系右侧QQ客服,如果您使用用友T3软件过程中碰到任何问题可以提问到用友十万个为什么,将有用友工程师免费为您解答。

Tags:本文主要给大家讲解了使用用友T3软件过程中如果提供应纳营业税的劳务时如何在软件中处理对于提供劳务服务的企业使用用友T3标准版软件应该如何在软件中进行操作呢?

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